Проблемы совершенствования порядка установления, начисления и взимания процентов по кредитам в коммерческих банках (на материале АКБ Украина)

системе в целом и относительно других факторов. Для этого 100 баллов распределяются специалистами между показателями, входящими в систему. Показатель оценивается по 5-ти балльной системе, которая будет характеризовать уровень выполнения показателя. Оценка каждого показателя определяется путем умножения показателя на его уровень. А совокупная характеристика кредитоспособности получает количественное выражение в виде суммы оценок всех показателей. На основе этого количественного выражения определяется класс ссудозаемщика. 2. периодически необходимо производить оценку привлекательности отраслевых сегментов, отслеживать динамику коэффициентов, что позволит точно определить систему приоритетов и обеспечить адекватную ценовую политику. Анализ, произведенный тщательным образом, поможет позволить получить сравнительную характеристику отдельных сегментов рынка. Разовый расчет коэффициентов не представляет полностью наиболее привлекательных сегментов, поэтому существует потребность в динамике отслеживать и оценивать коэффициенты, чтобы определить доходность, размер риска и устранить проблему несоответствия приоритетов. 3. Производить статистическое накопление данных для расчета вероятностей возникновения потерь определенного уровня в разрезе отраслевых сегментов и классов ссудозаемщиков. Это даст возможность более полно определить риск кредитных вложений в каждый сегмент и класс клиентов. 4. При установлении ставки процента закладывать уровень риска (рассчитанную вероятность), что позволит банку компенсировать потери и обеспечить каждому сегменту и классу заемщиков соответствующую ставку. Заключение. Ставка процента ввиду своей экономической роли активно влияет на экономику. В частности, уровень инвестиций находится в обратной зависимости от процентной ставки. Инвестиции же в свою очередь воздействуют на уровень занятости, доходов и ВНП. Эта зависимость положена в основу денежного регулирования экономики, политики дорогих и дешевых денег, уменьшения или увеличения равновесного уровня чистого национального продукта. В результате анализа доходной базы дирекции банка "Украина" по республике Крым было установлено: 1. Банк является одним из крупнейших в Крыму. Его отделения, филиалы, кассы охватывают практически все города и райцентры. 2. Анализ статей баланса в динамике позволил определить, что банк развивается достаточно динамично. Рост капиталовложений банка обеспечит его надежное функционирование в будущем. Объемы кредитных вложений позволяют получать банку достаточную прибыль, позволяющую расширять свою деятельность. Макроэкономические изменения (снижение денежного предложения, темпа инфляции) привели к удорожанию денежных ресурсов и снижению доли прибыли банка 3. Анализ кредитных вложений и ценовой политики банка привел к выводу, что у банка происходит смена приоритетов по отношению к отраслевым сегментам. Сельское хозяйство отходит на второй план. ввиду его высокой рискованности. 4 .Говоря об уровне риска кредитных вложений в сопоставлении с ценовой политикой наблюдается перекладывание риска с клиентов одних отраслей на другие, что можно охарактеризовать как ценовую дискриминацию. 5. Процентная ставка в банке устанавливается на основе оценки кредитоспособности клиента и анализа кредитуемого проекта. Методика оценки кредитоспособности клиента и анализа кредитуемого проекта. Методика оценки кредитоспособности не позволяет с достаточной степенью точности определить класс клиента, а следовательно и вероятность невозврата кредита и процентов по нему. В свете выявленных проблем, банку для повышения доходности кредитных вложений целесообразно проводить следующие мероприятия: 1. Оценку кредитоспособности производить балльным способом, что позволяет количественно выразить влияние каждого фактора и с достаточной степенью точности определить классность клиента. 2. Постоянно производить оценку привлекательности отраслевых сегментов, отслеживать динамику коэффициентов, что позволит точно определить систему приоритетов и обеспечить адекватную ценовую политику. 3. Производить статистическое накопление данных для расчета вероятностей возникновения потерь определенного уровня в разрезе отраслевых сегментов и классов ссудозаемщиков. 4. При установлении ставки процента закладывать уровень риска (рассчитанную вероятность), что позволит банку компенсировать потери и обеспечить каждому сегменту и классу заемщиков соответствующую ставку.

Приложение.

на 1.01.96на 1.07.96на 1.01.97ОтраслиЗа-долж.Всегов т.ч.проср.Уд. вес. к задол.Не-плач. %Уд. вес. к задол.За-долж.Всегов т.ч.проср.Уд. вес. к задол.Не-плач. %Уд. вес. к задол.За-долж.Всегов т.ч.проср.Уд. вес. к задол.Не-плач. %Уд. вес. к задол.1.Промышленность АПК748111,5506,7230720892249,72482471,9371,52. Сельское хозяйство273244716,477728,474392713,61043143739118931,847012,63. Торговля6350000176320,100221590,4120,54. Снабжение и сбыт81000046800001482617,61610,85. Другие7359913,5516,920001869,31869,3293131410,72789,5 ВСЕГО493155711,387817,8139776674,8145310,411515158513,88137,1

Отраслина 1.01.97на 1.07.97на 1.01.98Задллжен- ностьВсегов т.ч.прос- роченная.Уд. вес. к задол.Неуплач.е- но, %Уд. вес. к задол.Задллжен- ностьВсегов т.ч.прос- роченная.Уд. вес. к задол.Неуплач.е- но, %Уд. вес. к задол.Задллжен- ностьВсегов т.ч.прос- роченная.Уд. вес. к задол.Неуплач.е- но, %Уд. вес. к задол.1. Промышленность АПК2482471,9371,51108948,5232,14448160,4621,22. Сельское хозяйство3739118931,847012,637,794521272519,2245830112,3762313. Торговля221590,4120,52123000086600004. Снабжение и сбыт1482617,61610,81062624,51917,9902224,42831,15. Другие293131410,72789,527323561350618,5409016242014,9 ВСЕГО11515158513,88137,198489289,4127312,9119525014,210538,8Таблица 2.4 Выдача кредитов и процентные ставки за 1996 - 1997 г.

ДатаПромышленность АПКСельское хозяйствоТорговляСнабжение и сбытДругиеИтогиК-во договоровВыдано кредитов% ставкаК-во договоровВыдано кредитов% ставкаК-во договоровВыдано кредитов% ставкаК-во договоровВыдано кредитов% ставкаК-во договоровВыдано кредитов% ставкаК-во договоровВыдано кредитов% ставкаЯнварь00000042118021718916180744183Февраль103371613022215811858617824316162402271882221688168Март132331544537515715655517325157174492271712881547166Апрель3681604410931521689311582627167908241893312943163Май786711399368910411987311518469119586301353016528111Июнь131641131151928951296731012732210333425103317351298Июль88737942517811198368118686713528491222319679Август15139069531363701532058723811697161112877320710872Сентябрь22076471534731056017526290804535381225279875Октябрь490101152848391837834102982522481139153788Ноябрь11236044810028265103161008111004245392Декабрь112212018115113876112291161911711713611321131-е полугод46166913033373071136903639143122130813427123391571466162621192-е полугод3126187516237547460954738389226274193211782108416224791996 г.7742879649511061100129991121072113570964644456121255032486104Январь429911710902112971030119762121224621161402755116Февраль31101205782111115836117944011638137119170230