Кассовые операции

ПРИЛОЖЕНИЕ № 9

_______________________________ 0482111 (наименование учреждения банка)

СВОДНАЯ СПРАВКА О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ

за “____” ______________________ 19___ г.

Количество документовСумма

ПРИХОД за день

РАСХОД за день

Заведующий кассой ____________________________________________________ (подпись расшифровка подписи)

СВЕРЕНО :

Главный бухгалтер ____________________________________________________ (подпись расшифровка подписи)

ПРИЛОЖЕНИЕ № 10

АКТ № _____________________

ЭКСПЕРТИЗЫ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ

Настоящий акт составлен в том, что “____” _____________________ 199__ г. на экспертизу поступил(и) денежный(е) знак(и), выявленный(е) при пересчёте денежной наличности, принятой от __________________________________________ (наименование клиента)

Проведёнными исследованиями установлено, что указанный(е) ниже знак(и):

_____________________________________________________________________ (указать достоинство и реквизиты)

___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ признан (ы) ___________________________________________________________ (подлинным(и), неплатёжным(и), имеющим(и) признаки подделки или требующим(и) дополнительных исследований)

Основание: ______ ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Заведующий кассой (эксперт) учреждения Банка России______________________________________________ (подпись, расшифровка подписи)

Для определения объёма, источников поступления наличных денег в кассы учреждений банков и направлений их выдач, а также выпуска или изъятия их из обращения в областях, краях, республиках и в целом по Российской Федерации составляется прогноз кассовых оборотов на квартал. Территориальные учреждения Банка России и учреждения банков осуществляют сбор отчётных данных о кассовых оборотах в соответствии с Указанием “О порядке составления и представления отчётности территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации” от 14.11.97 г. № 27-У и Указанием “О порядке составления и представления отчётности кредитным организациям в Центральный банк Российской Федерации” от 24.10.97 г. № 7-У. Территориальные учреждения Банка России. Кризисные явления, нараставшие в финансовой системе страны всё последнее время и выражавшиеся в падении стоимости государственных и корпоративных ценных бумаг из-за стремительного бегства с российского финансового рынка нерезидентов, в полной мере проявило себя во второй половине августа. Непосредственной причиной банковского кризиса стала практически одновременная потеря банками ликвидности в связи с событиями на рынке ГКО и остановкой межбанковского рынка. Во многом чрезвычайная ситуация связана с психологическими факторами, нежеланием рисковать в условиях неопределённости. После того правительство объявило о кризисе, многие вкладчики стали закрывать свои счета в банке. Банкам пришлось отказать клиентам в выдаче вкладов, ограничить размер выдаваемой суммы или перенести выплату на более поздний срок. Но многие крупные банки имеют достаточный запас ликвидности и собственных средств, чтобы некоторое время выдержать «ресурсную голодовку». Судьба средних банков во многом зависит от конкретной клиентуры. Имеющие в своём составе реальных производителей могут рассчитывать на прочие пассивы, возможность кредитования клиентов (в случае принятия реальных программ выхода из кризиса, предполагающего оживления реального сектора экономики). Тем же, кто связан с торговлей, вновь придётся вспомнить о таком неприятном явлении, как не возврат кредитов, поскольку всплеск инфляции приостановит реализацию. Никто, впрочем, им не мешает работать на новых сегментах рынка, осваивать новые инструменты.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение…...................................................................................……………2 1. Организация кассового обслуживания клиентов Банка России...….…………3 2.Организация работы управлений (отделов) эмиссионно-кассовых операций в территориальных учреждениях Банка России ……………………………………6 3. Организация кассовой работы в расчётно-кассовых центрах .....…………….9 3.1 Организация работы расходных касс.................................……………...13 3.2 Организация работы касс пересчёта.....................................…………….17 3.3 Организация работы приходных касс....................................……………20 3.4 Порядок работы разменных касс...............…….................….….………..24 4. Порядок оформления и возмещения кассовых просчётов и других нарушений эмиссионно-кассовой дисциплины..................................…………………..24 5. Организация работы с неплатёжными, поддельными и сомнительными денежными знаками.................................................................……..………………29 6. Порядок проведения ревизий ценностей и проверок состояния эмиссионно-кассовой работы в расчётно-кассовых центрах …………………………………35 7. Ответственность за сохранность ценностей и соблюдение правил совершения кассовых операций .......................................................…………………….37 Вывод......................................................................………………………..39 Список используемой литературы…...........................…………………...43 Приложение…....................................................................………………..44