Кассовые операции

режима.

7. Персональная ответственность за сохранность ценностей и соблюдение правил совершения кассовых операций.

Персональную ответственность за полную сохранность ценностей в кассах, состояние кассовой работы несут: а) руководитель территориальных учреждений Банка России по подчинённым расчётно-кассовым центрам в целом; б) начальники расчётно-кассовых центров - непосредственно по этим расчётно-кассовым центрам. Наряду с начальниками расчётно-кассовых центров ответственность за правильную организацию кассовой работы, надлежащее хранение и полную сохранность всех ценностей, находящихся в расчётно-кассовых центрах. а также за чёткое кассовое обслуживание клиентов несут заведующие кассами (начальники отделов кассовых операций). Начальники, главные бухгалтеры и заведующие кассами расчётно-кассовых центров обязаны обеспечить строгое соблюдение правил совершения эмиссионно-кассовых операций, осуществлять контроль за своевременным оприходованием денег. поступивших в кассы, и перечислением денег из оборотной кассы сверх установленного лимита в резервные фонды. С каждым работником, осуществляющим операции с денежной наличностью и другими ценностями, начальник расчётно-кассового центра заключает договор о полной материальной ответственности. Указанную ответственность кассовые работники несут в соответствии с действующим законодательством. На заведующего кассой расчётно-кассового центра возлагается материальная ответственность, связанная с хранением банкнот и монеты резервных фондов, оборотной кассы и других ценностей, находящихся в кладовых, и совершением операций с ними. Кассовые работники несут полную материальную ответственность за недостачу денег и ценностей в сформированных ими пачках. корешках и в другой упаковке за их подписями, а также за обнаруженные среди отсортированных и упакованных ими денег неплатёжные и поддельные банкноты и монету, независимо от того, в каком учреждении Банка России обнаружены недостача, неплатёжный или поддельный денежный знак. Кассовым работникам категорически запрещается: · передоверять выполнение полученной работы с ценностями другим лицам, а также выполнять работу, не входящую в круг их обязанностей, установленных указаниями Банка России; · непосредственно выполнять поручения клиентов по проведению операций с денежной наличностью по их счетам в расчётно-кассовом центре, а также принимать от них непосредственно документы на взнос денег или на получение денег, минуя операционных работников; · хранить свои деньги и другие ценности вместе с деньгами и ценностями Банка России; · передавать друг другу деньги и ценности без оформления расписки в книге 0482155, реестре или контрольном листе.

Все работники расчётно-кассового центра, которым поручается работа с ценностями и совершение операций с ними, обязаны знать и строго соблюдать установленный порядок работы с денежной наличностью.

ВЫВОД

Москва, как важный промышленный и финансовый центр страны, обладает наиболее развитой и масштабной банковской системой. Это обстоятельство предопределяет специфические функции столичного Главного управления Центробанка, на которое ложиться повышенная ответственность за состояние банковского сектора региона. В последние два года приостановилось экстенсивное, количественное расширение банковского сообщества. Вместе с тем, гораздо более сложными и многообразными стали функции и задачи кредитных учреждений. Главное управление Банка России по Москве отреагировало на новые требования структурными изменениями и корректировкой функций своих подразделений. В центральном аппарате Главка было сформировано Операционное управление, важнейшая функция которого надзор и контроль за деятельностью крупнейших банков, обслуживаемых в ГУ Банка России по Москве. От устойчивого и бесперебойного функционирования этого структурного подразделения зависит финансово-экономическое здоровье города. Для оперативного и более гибкого обслуживания остальных банков на базе РКЦ были созданы Отделения. Их основные задачи: - надзор за деятельностью кредитных учреждений, - сбор и анализ их отчётности, - проведение расчётно-кассовых операций. В целом это позволило привести систему управления в соответствие с новыми требованиями времени, более оперативно и адекватно реагировать на запросы столичной банковской системы в денежных ресурсах. В ГУ вопросом регулирования денежного обращения и эмиссионно-кассовой работы занимается Управление эмиссионно-кассовой работы. Оно проводит единую федеральную политику в области кассовых операций, координирует и контролирует кассовую деятельность в расчётно-кассовых центрах, обеспечивает бесперебойное удовлетворение потребностей денежного оборота в денежных знаках в Москве. Организует надлежащее кассовое обслуживание коммерческих банков, а также других юридических лиц, являющихся клиентами отделений и расчётно-кассовых центров, и внедрение наиболее эффективных форм их кассового обслуживания в соответствии с указаниями и рекомендациями Банка России. Август 1998 года стал переломным в развитии экономической системы страны. В кризисной ситуации вспоминают и о таких мерах, как платное расчётно-кассовое обслуживание, иные услуги, предоставляемые ранее бесплатно. Кроме того, многие из них, несмотря на официальные заключения, внимательно следили за рыночной конъюктурой и при первых же признаках осложнений приложили максимум усилий для сохранения своих средств - перевели неотложные платежи, перекинули средства в кассу, на корсчета в РКЦ. В условиях кризиса, в целях обеспечения оперативного получения наличных денежных средств кредитными организациями (филиалами), передающими учётно-операционную информацию по каналам связи, ЦБ РФ разрешил при необходимости получать наличные деньги в день исполнения платёжного поручения, предъявленных для оплаты с корреспондентского счёта в течение операционного дня (для многорейсовой обработки во всех рейсах, кроме последнего), т.е. продлил операционный день. Для определения объёма, источников поступления наличных денег в кассы учреждений банков и направлений их выдач, а также выпуска или изъятия их из обращения в областях, краях, республиках и в целом по Российской Федерации составляется прогноз кассовых оборотов на квартал. Территориальные учреждения Банка России и учреждения банков осуществляют сбор отчётных данных о кассовых оборотах в соответствии с Указанием “О порядке составления и представления отчётности территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации” от 14.11.97 г. № 27-У и Указанием “О порядке составления и представления отчётности кредитным организациям в Центральный банк Российской Федерации” от 24.10.97 г. № 7-У. Территориальные учреждения Банка России. Кризисные явления, нараставшие в финансовой системе страны всё последнее время и выражавшиеся в падении стоимости государственных и корпоративных ценных бумаг из-за стремительного бегства с российского финансового рынка нерезидентов, в полной мере проявило себя во второй