Надежность коммерческих банков и основные методы ее определения

ресурсы в достаточном объёме для оплаты предъявляемых обязательств.

Схема 3. Обобщенная схема банковских рисков

Процентный риск связан с колебаниями процентных ставок на рынке. Если, например, на рынке произошло падение ставок, размещение производится под более низкий процент, а ставки по привлеченным банком средствам не изменились (возможно в силу того, что они гарантированны на весь срок действия договора), то банк понесёт убытки (либо недополучение прибыли), поскольку будет вынужден выплачивать повышенные проценты по привлеченным средствам. Кредитный риск связан с возможностью невыполнения заёмщиком своих финансовых обязательств (навозврат долга). Рыночный риск связан с возможным обесценением ценных бумаг. Может возникнуть в результате колебания нормы ссудного процента, изменения прибыльности и финансового благополучия компаний-эмитентов, а также инфляционного обесценения денег. Политический риск определяется стабильностью и предсказуемостью политического климата в стране, уровнем противостояния отдельных политических сил, возможностью резкого изменения приоритетов и направления развития страны, отношения со странами-контрагентами по ВЭД клиентов российских банков. Валютный риск возникает при проведении валютных операций банком и связан с возможностью денежных потерь в результате непредсказуемого колебания валютных курсов. Риск изменения конъюнктуры рынка возникает при возникновении резких и неблагоприятных изменений на отдельных сегментах финансового рынка. Если банк имеет узкую специализацию и работает только на данном рынке, то такая ситуация существенно подрывает надёжность банка. Для универсальных банков потеря отдельных рынков менее болезненна, но тоже может явиться причиной сбоев в его работе. Страновой риск зависит от политико-экономической стабильности стран-клиентов или стран-контрагентов, импортёров или экспортёров, работающих с данным банком. Одним из возможных способов оценки уровня странового риска является индекс БЕРИ (германская фирма БЕРИ). Его определением занимаются около 100 экспертов, которые с помощью различных методов экспертных оценок проводят анализ четыре раза в год. Таким образом анализируются все стороны политической и экономической ситуации в стране партнёра (в том числе и России). Риск форс-мажорных обстоятельств зависит от наступления обстоятельств непреодолимой силы, возникающих в результате чрезвычайных и непредотвратимых событий (например, стихийное бедствие, война, эмбарго, введение валютных ограничений, забастовки и т.д.) Частично его можно определить по таблице “Интегральная и частные бальные оценки стран мира по степени риска инвестирования и надёжности деловых связей” в журнале “Euronomy”. Одной из частных оценок является показатель вероятности возникновения форс-мажорных обстоятельств (там же приводятся показатели эффективности экономики и политического риска). Таблица 1. Интегральная и некоторые частные бальные оценки стран мира по степени риска инвестирования и надежности деловых связей Место страны в ранжирован-ном спискеСтранаИнтеграль-ный показатель надежнос-ти (max =100)Показатель эффектив-ности экономики (max =10)Показатель политичес-кого риска (max =20)Показатель вероятнос-ти возникнове-ния форс-мажорных обстоятельств (max =10)Март 1993Сен-тябрь 199211Япония99,449,4420,0010,0026США99,079,0720,0010,0033Швейцария99,019,0120,0010,001414Сингапур92,5410,0018,518,072220Тайвань87,949,1318,518,073229Южная Корея73,968,5717,237,734243Китай60,737,5214,267,2747 48Венгрия54,925,9012,554,554849Чехия54,897,0810,854,095658Словакия45,324,168,514,097472Румыния36,943,427,020,007871Польша35,784,918,720,45110101Хорватия26,362,672,770,0011891Болгария24,782,866,170,00123128Вьетнам23,954,727,230,00126117Эстония23,252,927,660,00132125Югославия21,961,610,430,00133123Латвия21,702,556,380,00134118Литва21,362,426,170,00142149Кыргызстан19,912,615,530,00144149Монголия19,202,177,020,00145122Украина19,172,305,110,00147132Беларусь18,752,304,680,00148134Казахстан18,552,734,040,00149129Россия18,132,174,680,00152144Узбекистан16,372,052,550,00155148Грузия15,571,403,400,00156143Туркменистан15,281,742,770,00159156Молдова14,051,371,910,00160152Таджикистан13,801,121,910,00161153Азербайджан13,661,611,280,00162154Армения13,581,301,280,00163166Сомали12,940,002,130,00168161Никарагуа7,371,183,620,002.2. Средства управления рисками В предельно общем виде управление банковскими рисками включает в себя следующие этапы: 1. Оценка конкретного риска, сделанная на основе анализа всей совокупности рискообразующих факторов и прогноза ее (совокупности) изменения. 2. Установление на этой основе оптимального уровня риска. 3. Анализ отдельных операций с точки зрения их соответствия приемлемому уровню риска. 4. Разработка конкретных мер по снижению риска. Надёжность банка определяется не только тем, какому риску подвергается банк, но и насколько банк способен им управлять. К основным средствам (методикам) управления рисками можно отнести использование принципа взвешенных рисков; осуществление систематического анализа финансового состояния клиентов банка, его платёжеспособности и кредитоспособности, применение принципа разделения рисков, рефинансирование кредитов; проведение политики диверсификации (широкое перераспределение кредитов в мелких суммах, предоставленных большому количеству клиентов, при сохранении общего объёма операций банка; страхование кредитов и депозитов; применение залога; применение реальных персональных и “мнимых” гарантий, хеджирование валютных сделок, увеличение спектра проводимых операций (диверсификация деятельности). Основной задачей регулирования рисков является поддержание приемлемых соотношений прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления активами и пассивами банка, то есть минимизация банковских потерь. Эффективное управление уровнем риска должно решать целый ряд проблем - от отслеживания (мониторинга) риска до его стоимостной оценки. Уровень риска, связанного с тем или иным событием, постоянно меняется из-за динамичного характера внешнего окружения банков. Это заставляет банк регулярно уточнять свое место на рынке, давать оценку риска тех или иных событий, пересматривать отношения с клиентами и оценивать качество собственных активов и пассивов, следовательно, корректировать свою политику в области управления рисками. Каждый банк должен думать о минимизации своих рисков. Это нужно для его выживания и для здорового развития банковской системы страны. Минимизация рисков - это борьба за снижение потерь, иначе называемая управлением рисками. Этот процесс управления включает в себя: предвидение рисков, определение их вероятных размеров и последствий, разработку и реализацию мероприятий по предотвращению или минимизации связанных с ними потерь. Все это предполагает разработку каждым банком собственной стратегии управления рисками, то есть основ политики принятия решений таким образом, чтобы своевременно и последовательно использовать все возможности развития банка и одновременно