Банковские риски

БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Кафедра банковского дела

КУРСОВАЯ РАБОТА

на тему: «Банковские риски: виды, методы управления».

Выполнил: студент 4-го курса ФБД ДБУ-2 К.Д. Бондаренко

Проверил: О.С. Рачковская

Минск 1999

План

Введение ………………………………………………………….. 3

1. Банки как субъекты рыночных отношений …………………. 4

2. Банковские риски: их виды и особенности …………………

3. Понятие стратегии банковского риска, его минимизация …..

4. Анализ кредитоспособности и финансовой устойчивости заемщика ……………………………………...

Заключение ………………………………………………………

Список литературы ………………………………………………

Введение Общая социально-экономическая и политическая обстановка в республике Беларусь привела к крайней неустойчивости финансового рынка, что породило все разрастающийся процесс банкротства банков. Подтверждается мысль специалистов Всемирного банка о том, что "коммерческие банки неизбежно столкнуться с двумя проблемами: ликвидностью и портфелем активов". Ситуация на финансовом рынке осложняется тем, что всё нарастающая неспособность коммерческих банков осуществлять платежи, выдавать долгосрочные кредиты для развития реального капитала неизбежно отражается на платежеспособности предприятий и провоцирует дальнейший спад производства. В обстановке экономического спада коммерческие банки работают в области повышенного риска. Об этом свидетельствуют наиболее распространенные причины банкротства банков: - неудачные поиски участников нового капитала; - неудачная торговля закладными ценными бумагами; - превышение возможностей над спросом; - некачественный анализ информации о ситуации на финансовом рынке и клиентах банка и др. Особенность банковского бизнеса, связанного с высоким риском, - управляемость рисками. Банки работают в области управляемого риска. Поэтому очень важно уметь прогнозировать и управлять банковскими рисками, вовремя оценивать риски на финансовом рынке. Надо разрабатывать методику анализа и прогноза банковских рисков с тем, чтобы "фактор неопределённости будущего, как источника повышенного риска на финансовом рынке, был источником получения высоких доходов". Особое внимание необходимо уделять рассмотрению элементов портфельного подхода в управлении кредитом и управлении инвестициями, проблеме формирования структуры активов и пассивов банка с точки зрения оптимального сочетания двух взаимоисключающих задач - максимизации доходов и минимизации риска. В связи с этим, целью данной курсовой работы является рассмотрение основных видов банковских рисков и возможностей сведения их к минимуму, а также уделяется особое внимание анализу кредитоспособности и финансовой устойчивости потенциальных заёмщиков банков. 1. Банки как субъекты рыночных отношений.

"Банками являются государственные, акционерные, кооперативные и другие организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения их в форме кредита, а также для осуществления иных операций в соответствии с Законом "О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь"". {4} Банк, как и любое отдельное предприятие, является самостоятельным субъектом, обладает правами юридического лица, производит и оказывает услуги. Банк, как и любое предприятие, удовлетворяет потребности общества в своих услугах, стремится к получению прибыли, удовлетворения на её основе интересов членов коллектива и собственников банка. Банк как предприятие может осуществлять любые, не противоречащие закону и его Уставу, виды хозяйственной деятельности; на проведение банковских операций банк должен иметь соответствующую лицензию. Но вместе с общими чертами банки, как предприятия, имеют отличительные особенности. Банк, во-первых, действует в сфере обмена как торговое предприятие, он торгует особым видом товара - деньгами. Как посредническое предприятие, банк обеспечивает возможность осуществления сделки по перераспределению средств между кредитором и заёмщиком на взаимовыгодных условиях. Банк также является и кредитным учреждением, которое может одновременно выступать в качестве кредитора и в качестве заёмщика, а в каждый отдельный момент быть либо тем, либо другим субъектом. Кроме того, банк может осуществлять биржевые операции, торговать ценными бумагами. Особенность банка заключается среди прочих моментов в том, что продукт его деятельности может получать отражение как на стороне активов, так и на стороне обязательств банковского баланса, а также в забалансовых счетах. "Особенность банковских услуг состоит в том, что они носят свойство самовозрастающей стоимости. Ресурсы, полученные от вкладчиков, не бесплатны для кредитного учреждения, поэтому они должны быть использованы так, чтобы не только возвратить их владельцам, но и получить приращение, достаточное для уплаты процентов по вкладам, компенсации расходов и получения хотя бы минимальной прибыли". {1} Банк как экономическое предприятие - это всегда хозяйствующий субъект. Банк - это торговое предприятие. Коммерция в банковской сфере базируется на определённых принципах. Главный среди них - принцип прибыльного хозяйствования, достижение возможно большей прибыли. "Второй принцип банковской коммерции умещается в краткую формулу: "Подешевле купить - подороже продать"". Принцип банковской коммерции предполагает получение большей прибыли при меньших инвестициях и меньшей его собственной доли в пассивах. Основой основ стратегии банка являются следующие принципы: - как можно дешевле приобрести капитал, - продать капитал и услуги по рентабельной ставке, - снизить риск потерь путём: а) отбора надёжных клиентов и получения гарантий, б) диверсификации операций и освоения различных рынков ссудного капитала. Предпосылкой реализации целей банковской коммерции является безопасность банковской деятельности. При прочих равных условиях прибыль банка тем выше, чем выше безопасность банка и меньше риска. Тем не менее, банк - это всегда рисковое предприятие. Банк как экономическое предприятие может рисковать своим капиталом, своей прибылью, но не капиталом клиента, его прибылью. Банковская коммерция должна действовать по принципу: всё для клиента. В главном это означает, что банк несёт полную ответственность за клиента, обеспечивает его прибыль. Таким образом, можно сделать вывод, что важным компонентом стратегического управления деятельностью банковских учреждений является стратегия рисков. "Риск - специфическая черта процесса реализации банковского товара - передача на время, на срок права владения и использования части ссудного фонда и инфраструктурных услуг, необходимых для эффективного использования этой части". {3} Банковский, как и всякий другой бизнес, немыслим без риска. Риск присутствует в любой операции, только он может быть разных масштабов и по-разному компенсироваться. Следовательно, для банковской деятельности важным является не избежание риска вообще, а предвидение и снижение его до минимального уровня. Прежде,