Банковский менеджмент в мелком региональном отделении ком банка в переходный период кризисной экономики

объема привлеченных ресурсов помещен в кредиты. Коэффициент свыше 75% ( в зарубежной практике) свидетельствует о рискованной кредитной политики банка. Коэффициент ниже 65% свидетельствует об обратном, т.е. о пассивной кредитной политике. Рассчитаем его по формуле 2.2. []

Коэффициент Задолженность по кредитам использования = --------------------------------------------------------- депозитов остатки по всем привлеченным ресурсам Данные, полученные в результате проведенных расчетов, приведены в таблице 2.6. таблица 2.6.

Анализ коэффициента использования депозитов показывает, что в 1994 и году банк проводил агрессивную, рискованную кредитную политику т. к. Коэффициент превысил 75%-ый барьер , в течении 1995 года кредитная политика банка отвечала общепринятым мировым стандартам. С 1996 года до конца анализируемого периода наблюдается снижение коэффициента с 53% до 29%, что говорит о пассивной кредитной политики банка.

2.3. Анализ управления активными операциями Коммерческого банка.

(текст) Динамика структуры активов с точки зрения доходности таблица 2.7.

В процессе проведенного анализа структуры активов с точки зрения доходности выявлено, что доля активов приносящих доход ( кредиты + вложения в ценные бумаги) на протяжении анализируемого периода снижается с 91% в общей сумме активов до 35%, а активы не приносящие доход наоборот, увеличиваются с 9% до 65% в общей сумме активов

Динамика структуры активов приносящих доход таблица 2.8.

На примере приведенных в таблице 2.8. данных ясно прослеживается , что основную и практически единственную группу активов приносящих доход составляют кредиты. Следовательно, причина снижения доли активов приносящих доход в общем объеме активов находится именно в снижении объемов кредитования на всем протяжении анализируемого периода. Исходя из того факта, что кредитные операции на протяжении всего анализируемого периода занимают ведущие позиции, очевиден тот факт, что в управлении активными операциями данного коммерческого банка большая роль принадлежит качеству управления кредитным портфелем. Для более качественного управления кредитным портфелем необходим прежде всего его глубокий и всесторонний анализ. Кредитный портфель - характеристика структуры и качества выданных ссуд, классифицированным по определенным критериям. Анализ кредитного портфеля - это комплекс аналитических мероприятий, включающих в себя исследование совокупности выданных ссуд по различным направлениям. За счет кредитных операций в коммерческих банках всего мира формируется основная часть чистой прибыли. Анализ динамики выдачи кредитов лучше представить в виде графика, так более наглядно отображается объем выданных кредитов в анализируемом периоде (рис.2.3.) . Рис.2.3.

Подвергая рассмотрению данный график, можно сделать следующие выводы: на протяжении всего анализируемого периода общий объем денежных средств, размещенных в кредиты, сокращается. В 1998 году отделение банка не осуществляло кредитования ни юридических, ни физических лиц. Именно этот факт послужил причиной снижения доли активов, приносящих доход.

анализ выданных ссуд по срокам, целям и принадлежности ресурсов. таблица 2.9. целисроки предоставления кредитовкредитования1-30 дней31-90 дней91-180 дней180 до 1года2 года3 годаболее 3 летвсего1994 годсобственные ресурсыпотребительский22286751540204закуп товара7482664213034210005894закуп сырья289303000124закуп оборудования014000000140заработная плата45627120190000982погашение К - зад-ти2012550000150ГСМ201093000069скот02000002удобрения0014000014ИТОГО:8633683236464025407579централизованные ресурсывесенне-полевые01385602117115закуп товара07072840992600013473закуп корма и скота01035005490закуп сырья000105000105приобретение оборудования00000044заработная плата0250000025погашение К -зад-ти0007500075ГСМ30103291856254191328ИТОГО:3084931391105325259415215Всего 1994 год8934532550311693502994227941995 годсобственные ресурсыпотребительский73296146196182750968закуп товара360026272776102000010023закуп сырья001000000100заработная плата7012050101400264погашение К -зад-ти002400000240ГСМ0050000050ИТОГО:374330433362122619675011645централизованные ресурсызакуп товара690021821500003058ГСМ190000000190ИТОГО:880021821500003248Всего 1995 год4623304335803376196750148931996 годсобственные ресурсыпотребительский804963843883321801482закуп товара1165149418351050004599закуп скота02000002погашение К -зад-ти500000000500Всего 1996 год1745199222194933321806583Централизованные ресурсы не выделялись1997 годсобственные ресурсыпотребительский03643400074закуп товара070120190380Всего 1997 год0106124224000454 Исходя из анализатаблицы 2.9. видно, что в 1994 году основная сумма предоставленных кредитов была выдана за счет централизованных ресурсов. Доля этих ресурсов составила 67% к итогу 1994 года и только 33% выданных кредитов выдано за счет собственных ресурсов банка. В 1995 году доля централизованных ресурсов в общей сумме предоставленных кредитов снижается с 67% до 22%, а доля собственных увеличивается до 78% ( прирост составил 4066 млн. рублей или 45% к предыдущему году). Такой прирост собственных кредитных ресурсов обеспечен соответствующим приростом вкладов населения. В 1996 и 1997 годах централизованные ресурсы не выделялись, а объем выданных кредитов по сравнению с предыдущем годом сократился на 66% и 93% соответственно. В 1997 году Приказом №10 от 7 февраля 1997 года по АКБ Агропромбанк введено Положение о порядке рассмотрения, принятия решений о кредитовании и обеспечении выполнения кредитных проектов в региональных филиалах АКБ “АПБ”, которым введен запрет на принятие решения о кредитовании заемщика в отделениях банка, введена новая методика оценки финансового состояния заемщика рассмотрение кредитных проектов . С момента введения в действие этого Положения ни один заемщик, обратившийся в отделение по поводу оформления кредита не смог собрать всех необходимых документов, предусмотренных данным Положением, а так же ни один результат проведенного анализ финансового состояния заемщика не смог удовлетворить установленные нормативы. В 1998 году отделение не прокредитованно ни одного заемщика. Анализ выданных ссуд за счет собственных ресурсов банка по целевому назначению показывает, что предпочтение отдавалось кредитованию торгово-закупочного бизнеса. Так в 1994 году на закуп товара выдано 78 % к итогу 1994 года; в 1995 году - 86%; в 1996 году - 70%; в 1997 - 84%. Такая большая степень концентрации кредитов в торгово--закупочном бизнесе продиктована сложившимися условиями в Российской экономике. Руководствуясь законами рынка банк предпочитает вкладывать ресурсы в торговлю - самую доходную часть российской экономики. Анализ выданных ссуд за счет централизованных ресурсов свидетельствует о о том же. Так в 1994 89% от общей суммы выделенных централизованных ресурсов размещено в торговле, в 1995 году - 94 %. В целом в 1994 году в торгово-закупочном бизнесе сконцентрировалось 85 % всех кредитных ресурсов